Resultat:
Din bruttolön är: 0 SEK
Betalade skatter: 0 SEK
Betalade pensionsavgifter: 0 SEK
Övriga förmåner: 0 SEK
Nettolön: 0 SEK
Kalkylator för Bruttolön
Använd vår bruttolönekalkylator för att beräkna din bruttolön baserat på din nettolön. Du kan också se hur mycket skatt och pensionsavgift som dras av. Fyll bara i några grundläggande uppgifter och få en exakt uppskattning.
Hur fungerar skattesystemet i Sverige?
Sverige har ett progressivt skattesystem, vilket betyder att desto mer du tjänar, desto mer skatt betalar du. För de flesta löntagare i Sverige, består den största delen av skatten av:
- Kommunalskatt – Detta är en fast skattesats som varierar beroende på var du bor. Den genomsnittliga kommunalskatten i Sverige ligger runt 30%, men den kan variera något mellan olika kommuner. Kommunalskatten täcker utgifter för bland annat skolor, sjukvård och offentlig service.
- Statlig inkomstskatt – Om din lön överstiger ett visst gränsvärde, måste du betala statlig inkomstskatt utöver kommunalskatten. För inkomst över 613 900 SEK (2024 års nivå), betalar du 20% statlig inkomstskatt på den överstigande delen.
- Pensionsavgift – Utöver skatten betalar du en pensionsavgift som ofta ligger runt 4,5% av din bruttolön. Denna avgift går till din allmänna pension, vilket är en viktig del av Sveriges välfärdssystem.
Exempel på hur bruttolön beräknas
För att tydligare illustrera hur beräkningen av bruttolön fungerar, låt oss gå igenom ett mer detaljerat exempel:
Antagande:
- Nettolön: 25 000 SEK
- Skattesats: 30%
- Pensionsavgift: 5%
- Övriga förmåner: 0%
Beräkningssteg:
- Beräkning av bruttolön
För att hitta din bruttolön använder vi följande formel:
I vårt exempel innebär detta:
Så för att få en nettolön på 25 000 SEK, måste din bruttolön vara cirka 38 461 SEK. - Beräkning av skatter
För att se hur mycket skatt du betalar beräknar vi:
Detta blir:
Du betalar alltså 11 538,46 SEK i skatt. - Beräkning av pensionsavgift
För pensionsavgiften använder vi:
Detta ger:
Din pensionsavgift blir alltså 1 923,08 SEK. - Övriga förmånerI detta fall har vi inga övriga förmåner, så den summan är 0 SEK.
Sammanfattning:
Efter att ha utfört alla beräkningar får vi följande resultat:
- Bruttolön: 38 461,54 SEK
- Skatt betald: 11 538,46 SEK
- Pensionsavgift betald: 1 923,08 SEK
- Nettolön: 25 000 SEK
Vad inkluderas i bruttolönen?
Det är viktigt att förstå att bruttolön inte bara innebär det belopp du ser på ditt lönebesked. Det är den totala summan innan några avdrag görs. Bruttolönen inkluderar följande:
- Skatter: Kommunalskatt och, för höginkomsttagare, även statlig inkomstskatt.
- Sociala avgifter: En andel av din lön går till din pension och andra sociala förmåner.
- Eventuella förmåner: Det kan handla om förmåner som fri bil, bostadsförmån eller andra personalförmåner som påverkar din totala bruttolön.
Mer om skatter och avgifter i Sverige
Sverige är känt för sitt omfattande välfärdssystem, vilket finansieras genom skatter. När du får din lön, dras skatt automatiskt, och hur mycket som dras beror på din inkomst och var du bor. Det finns även skatteavdrag som kan påverka din nettolön positivt, exempelvis ränteavdrag om du har lån.
Kommunalskatt
- Varierar beroende på var du bor, vanligtvis mellan 29-35%.
- Finansierar lokala tjänster som sjukvård, utbildning och äldreomsorg.
Statlig inkomstskatt
- Betalas om du tjänar över ett visst belopp (2024 års gräns: 613 900 SEK per år).
- En extra 20% läggs till på inkomster över denna gräns.
Pensionssystemet
- Ditt pensionssparande är en långsiktig investering. Omkring 4,5% av din bruttolön går direkt till din pension, som du får tillgång till när du går i pension.